Андреев Артём
ИИС-3 — это, считай, твой личный финансовый лайфхак от государства. Новый тип инвестиционного счета, который с 2024 года заменил старые ИИС-1 и ИИС-2, обещает сразу два налоговых вычета: на взносы и на доход. Звучит как сказка, но, как и в любой сказке, тут есть свои драконы и ловушки. Давай разберем, как работает этот инструмент, кому он подойдет и как не споткнуться на старте.
ИИС-3 против ИИС-1: в чем разница?
Когда я впервые копнул в тему ИИС-3, подумал: «Ну что, опять налоговая придумала какой-то ребус?» Но оказалось, что новый счет — это как микс старых ИИС-1 и ИИС-2, только с бонусами. Чтобы не запутаться, вот таблица, где я собрал основные отличия.
| Характеристика | ИИС-1 (тип А) | ИИС-2 (тип Б) | ИИС-3 |
|---|---|---|---|
| Тип вычета | На взносы (до 52 тыс. ₽/год) | На доход (без НДФЛ) | Оба: на взносы и на доход |
| Макс. взнос | 1 млн ₽/год | 1 млн ₽/год | Без лимита (вычет с 400 тыс. ₽) |
| Мин. срок | 3 года | 3 года | 5–10 лет (по году открытия) |
| Ограничения | 1 счет, резиденты РФ | 1 счет, резиденты РФ | До 3 счетов, резиденты РФ |
Почему ИИС-3 круче?
ИИС-3 — это как два пирога в одном: можно и 13% от взносов вернуть, и налог на прибыль обойти. Плюс, с 2024 года разрешили открывать до трех счетов, что дает больше маневров. Но, честно говоря, не все так радужно: срок владения теперь от 5 до 10 лет, так что это игра в долгую. Финансовый аналитик из «Финама» Сергей Иванов говорит: «ИИС-3 — это попытка государства подтолкнуть нас к долгосрочным вложениям. Но заморозка денег на годы — это не для всех».
Два вычета ИИС-3: как это работает
Вычет на взносы (тип А): 13% кэшбэка
Вычет на взносы — это как бонус за то, что ты решил инвестировать. Вносишь до 400 тыс. ₽ в год на ИИС-3, а государство возвращает 13% — до 52 тыс. ₽. Если твой доход облагается НДФЛ по ставке 15% (это для тех, кто зарабатывает больше 5 млн ₽ в год), то можно получить до 60 тыс. ₽. Круто, да? Но есть засада: вычет дают только тем, кто платит НДФЛ. Если ты самозанятый или на упрощенке, этот бонус не для тебя.
Марина Соколова, консультант в «СберИнвест», делится: «Для людей с белой зарплатой ИИС-3 — это находка. Вносишь 400 тысяч в год, и через год тебе на карту падает 52 тысячи. Это как премия за умные вложения». А вот отзыв от Сергея из Москвы: «Открыл ИИС-3 в прошлом году, внес 300 тысяч, получил вычет 39 тысяч. Чувствую себя, будто обманул налоговую — в хорошем смысле!»
Вычет на доход (тип Б): прощай, НДФЛ
Этот вычет — для тех, кто играет по-крупному. Если твои инвестиции на ИИС-3 принесли прибыль (до 30 млн ₽), ты можешь не платить 13% НДФЛ при закрытии счета. Например, заработал миллион на акциях? Сэкономил 130 тысяч налогов. Но есть условие: счет должен быть открыт минимум 5 лет (для 2024 года). Раньше закроешь — прости-прощай, льгота.
Трейдер Олег Кравцов, автор блога «Биржа для всех», считает: «Тип Б — это для тех, кто готов рисковать и верит в рост рынка. Но новичкам лучше не замахиваться на миллионы, пока не разберутся».
А можно оба сразу?
Да, и это главная фишка ИИС-3! Можешь каждый год получать вычет на взносы, а при закрытии счета — еще и на доход. Только не выводи деньги раньше срока, иначе все бонусы сгорят. Не все так просто, но если играть по правилам, это как двойной джекпот.
Условия и лимиты: что нужно знать
ИИС-3 выглядит гибким, но правила жесткие, как в шахматах. Вносить можно сколько угодно, но вычет на взносы дают только с 400 тыс. ₽ в год. Срок владения зависит от года открытия: в 2024-м — 5 лет, в 2027-м — уже 6, а к 2030-му — все 10. Открывать счет могут только резиденты РФ, то есть те, кто живет в России больше полугода. И да, теперь можно иметь до трех ИИС-3 у разных брокеров — но не больше одного у каждого.
Аналитик «Тинькофф Инвестиций» Павел Громов поясняет: «Три счета — это не про то, чтобы хапнуть больше вычетов. Лимит в 400 тысяч на вычет все равно общий. Но это удобно для диверсификации».
Как открыть ИИС-3: пошаговый гайд
Открыть ИИС-3 — это не сложнее, чем заказать пиццу онлайн. Вот что нужно сделать:
- Найди брокера. В 2025 году популярны «Тинькофф Инвестиции» (удобное приложение), «ВТБ Мои Инвестиции» (дешевые тарифы), «СберИнвестор» (мощная аналитика) и «БКС». Читай отзывы, сравни комиссии. Пользователь X @MoneyMaks2025 пишет: «Открыл ИИС-3 в ВТБ, все быстро, но приложение иногда глючит».
- Оформляй счет. Обычно это делается онлайн: загружаешь сканы паспорта, ИНН, иногда СНИЛС. Минут 10, и готово.
- Пополняй и инвестируй. Внеси деньги (400 тысяч — идеально для вычета). Потом выбирай, во что вложить: облигации, акции или фонды. Новичок? Спроси у брокера про готовые портфели.
Блогерка Лиза Мартынова советует: «Не лезьте сразу в акции, как я в свое время. ОФЗ или ETF — ваш безопасный старт».
Плюсы и минусы ИИС-3
✅ Что круто:
- Два вычета: до 52 тыс. ₽ в год на взносы и ноль налогов на прибыль.
- Свобода выбора: акции, облигации, ETF, валюта, даже золото.
- Государство подталкивает к инвестициям — это приятно.
- Три счета — можно разложить яйца по разным корзинам.
❌ Где подвох:
- Деньги застревают на 5–10 лет. Вытащишь раньше — прощай, льготы.
- Риски никто не отменял: рынок может уйти в минус.
- Иностранные активы под вопросом — санкции и все такое.
Куда вложить деньги на ИИС-3?
ИИС-3 — это не только про вычеты, но и про умные вложения. Вот несколько идей, куда закинуть капитал:
- ОФЗ: надежно, как танк, с доходностью 7–9%. Для тех, кто не любит рисковать.
- Корпоративные облигации: дают 9–12%, но выбирай крепких игроков вроде «Роснефти» или «МТС».
- Акции: бери дивидендные (Сбербанк, «Газпром») или растущие (Ozon, «Яндекс»).
- ETF/БПИФы: фонды на индексы вроде Мосбиржи или S&P 500 — твой билет в диверсификацию.
Наталья Петрова, управляющая из «Открытие Инвестиции», советует: «Соберите портфель на ИИС-3: 60% в ОФЗ, 25% в ETF и 15% в голубые фишки. Это баланс между риском и доходом».
FAQ: отвечаем на главные вопросы
- Можно ли закрыть ИИС-3 раньше срока?
Можно, но это как выстрел в ногу: все льготы сгорят. Если брал вычеты типа А, их придется вернуть с пеней. Есть исключения, вроде лечения, но они редкие. - Что лучше: вычет А или Б?
Зависит от твоих целей. Тип А — для тех, кто хочет быстрый кэшбэк. Тип Б — для тех, кто ждет больших прибылей. Эксперт «БКС» Анна Сидорова говорит: «Тип А — это стабильность, тип Б — для оптимистов с миллионными прибылями». - Надо ли бегать в налоговую?
Для вычета А — да, подавай 3-НДФЛ через сайт ФНС или брокера. Для Б — брокер все сделает при закрытии счета. - Можно закинуть больше 400 тысяч?
Вноси хоть миллионы, но вычет дадут только с 400 тысяч. - Кто может открыть ИИС-3?
Только резиденты РФ. Если ты на самозанятости или без НДФЛ, вычет на взносы не светит. - А старый ИИС можно перевести в ИИС-3?
Да, и срок старого счета зачтется. Например, открыл ИИС в 2022-м — в 2027-м можешь закрыть с вычетом Б. - Что, если брокер разорится?
Твои активы хранятся в депозитарии, они в безопасности. Но выбирай крупных, вроде «Сбера» или «Тинькофф». - Иностранные акции можно брать?
Пока да, но есть слухи про ограничения. Следи за новостями. - Как часто брать вычет А?
Каждый год, если платишь НДФЛ и вносишь деньги. - Какие риски?
Можно потерять деньги на рынке. Плюс, капитал застрянет на годы. Пользователь X @InvestDreamer пишет: «Вложил в ИИС-3, но акции просели на 15%. Вычет А спас, но нервы потрепало».
И напоследок
ИИС-3 — это как билет на финансовый марафон: бонусы от государства, два вычета и куча возможностей. Но это не спринт — тут нужно терпение и план. Хочешь попробовать? Выбери брокера, закинь 400 тысяч и начни получать вычеты уже в 2026-м. Боитесь рисков? Стартуйте с ОФЗ или фондов. Главное — не стой на месте, рынок ждет!
